114年度第6屆審計委員會開會7次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第7屆審計委員會開會9次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

獨立董事與會計師溝通情形：

1. 法令依據：

(1)審計準則第260號「與受查者治理單位之溝通」、第701號「查核報告中關鍵查核事項之溝通」、第250號「查核財務報表對法令遵循之考量」及第240號「查核財務報表對舞弊之責任」。

(2)「金融控股公司年報應行記載事項準則」規定應於股東會年報揭露獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形。

2. 本公司獨立董事固定每半年會與簽證會計師進行單獨座談會，當次座談會無一般董事及經營管理階層在場。114全年度獨立董事與會計師之座談會及溝通情形彙總如下：

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

1.法令依據:

(1)「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第 16 條規定稽核主管應列席董事會報告。

(2)「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第 10 條規定內部稽核單位應至少每半年向董事會及審計委員會報告。

(3)「金融控股公司治理實務守則」第 7 條規定金融控股公司宜建立獨立董事、審計委員會與內部稽核主管間之溝通管道與機制。金控公司負責人(董事)就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談並應作成紀錄，追蹤及落實改善。

2.中信金控總稽核除列席審計委員會、董事會外，並於每半年就內部稽核單位持續追蹤覆查金融檢查機關、會計師、內部稽核單位、內部單位自行查核所提列檢查意見或查核缺失，及內部控制制度聲明書所列應加強辦理改善事項之追蹤考核改善情形，向審計委員會及董事會報告；若有其他重要事項者，亦會逐案提報審計委員會及董事會。

3.獨立董事同時固定每半年會與中信金控總稽核進行單獨座談會，當次座談會無一般董事及經營管理階層在場。114年度及截至年報刊印日止，彙整相關定期報告情形如下表：

114年度第6屆薪資報酬委員會開會5次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第7屆薪資報酬委員會開會6次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第6屆審計委員會開會20次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

獨立董事與會計師溝通情形：

1. 法令依據：

(1)審計準則第260號「與受查者治理單位之溝通」、第701 號「查核報告中關鍵查核事項之溝通」、第250號「查核財務報表對法令遵循之考量」及第240號「查核財務報表對舞弊之責任」。

(2)「金融控股公司年報應行記載事項準則」規定應於股東會年報揭露獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形。

2. 113年度本公司簽證會計師與獨立董事和內部稽核主管多次舉行座談，彙整相關溝通情形如下：

獨立董事輿内部稽核主管之溥通情形

1.法令依據:

(1)「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第16 條規定稽核主管應列席董事會報告。

(2)「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第10 條規定內部稽核單位應至少每半年向董事會及審計委員會報告。

(3)「金融控股公司治理實務守則」第7 條規定金融控股公司宜建立獨立董事、審計委員會與內部稽核主管間之溝通管道與機制。金控公司負責人(董事)就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談並應作成紀錄，追蹤及落實改善。

2.中信金控總稽核除列席審計委員會、董事會外，並於每半年就內部稽核單位持續追蹤覆查金融檢查機關、會計師、內部稽核單位、內部單位自行查核所提列檢查意見或查核缺失，及內部控制制度聲明書所列應加強辦理改善事項之追蹤考核改善情形，向審計委員會及董事會報告；若有其他重要事項者，亦會逐案提報審計委員會及董事會。彙整113 年度相關定期報告情形如下表：

113年度第6屆薪資報酬委員會開會10次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

112年度第6屆審計委員會開會19次(112年1月1日至112年12月31日)，委員出列席情形如下：

獨立董事與會計師溝通情形：

1. 法令依據：

(1)審計準則第260 號「與受查者治理單位之溝通」、第701 號「查核報告中關鍵查核事項之溝通」、第250 號「查核財務報表對法令遵循之考量」及第240 號「查核財務報表對舞弊之責任」。

(2)「金融控股公司年報應行記載事項準則」規定應於股東會年報揭露獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形。

2. 112年度本公司簽證會計師與獨立董事和內部稽核主管多次舉行座談，彙整相關溝通情形如下：

獨立董事輿内部稽核主管之溥通情形

1.法令依據:

(1)「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第16 條規定稽核主管應列席董事會報告。

(2)「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第10 條規定內部稽核單位應至少每半年向董事會及審計委員會報告。

(3)「金融控股公司治理實務守則」第7 條規定金融控股公司宜建立獨立董事、審計委員會與內部稽核主管間之溝通管道與機制。金控公司負責人(董事)就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談並應作成紀錄，追蹤及落實改善。

2.中信金控總稽核除列席審計委員會、董事會外，並於每半年就內部稽核單位持續追蹤覆查金融檢查機關、會計師、內部稽核單位、內部單位自行查核所提列檢查意見或查核缺失，及內部控制制度聲明書所列應加強辦理改善事項之追蹤考核改善情形，向審計委員會及董事會報告；若有其他重要事項者，亦會逐案提報審計委員會及董事會。彙整112 年度相關定期報告情形如下表：

111年度第5屆審計委員會開會8次(A)(111年1月1日至111年6月17日)，委員出列席情形如下：

111年度第6屆審計委員會開會11次(A)(111年6月17日至111年12月31日)，委員出列席情形如下：

獨立董事與會計師溝通情形：

1.法令依據：

(1)審計準則公報第 62 號公報「與受查者治理單位之溝通」、第 58 號公報「查核報告中關鍵查核事項之溝通」、第 72 號公報「查核財務報表對法令遵循之考量」及第 43 號公報「查核財務報表對舞弊之考量」。

(2)「金融控股公司年報應行記載事項準則」規定應於股東會年報揭露獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形。

2. 111 年度本公司簽證會計師與獨立董事和內部稽核主管多次舉行座談，彙整相關溝通情形如下：

獨立董事輿内部稽核主管之溥通情形

1.法令依據:

(1)「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第16條規定稽核主管應列席董事會報告。

(2)「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第10條規定內部稽核單位應至少每半年向董事會及審計委員會報告。

(3)「金融控股公司治理實務守則」第7條規定金融控股公司宜建立獨立董事、審計委員會與內部稽核主管間之溝通管道與機制。金控公司負責人(董事)就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談並應作成紀錄，追蹤及落實改善。

2.中信金控總稽核除列席審計委員會、董事會外，並於每半年就金融檢查機關、會計師、內部稽核單位、內部單位自行查核所提列檢查意見或查核缺失，及內部控制制度聲明書所列應加強辦理改善事項，向審計委員會及董事會報告;若有其他重要事項者，亦會逐案提報審計委員會及董事會。111年度及截至年報刊印日止，彙整相關定期報告情形如下表:

114年度第6屆薪資報酬委員會開會5次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第7屆薪資報酬委員會開會6次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

114年度第5屆風險管理委員會開會4次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第6屆風險管理委員會開會6次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第6屆薪資報酬委員會開會10次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第5屆風險管理委員會開會9次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

112年度第6屆薪資報酬委員會開會14次(112年1月1日至112年12月31日)，委員出列席情形如下：

111年度第5屆薪資報酬委員會開會5次(A)(111年1月1日至111年6月17日)，委員出列席情形如下：

111年度第6屆薪資報酬委員會開會6次(A)(111年6月17日至111年12月31日)，委員出列席情形如下：

114年度第5屆風險管理委員會開會4次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第6屆風險管理委員會開會6次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

114年度第3屆提名委員會開會5次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第4屆提名委員會開會7次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第5屆風險管理委員會開會9次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第3屆提名委員會開會13次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

112年度第5屆風險管理委員會開會11次(112年1月1日至112年12月31日)，委員出列席情形如下：

111年度第4屆風險管理委員會開會5次(A)(111年1月1日至111年6月17日)，委員出列席情形如下：

111年度第5屆風險管理委員會開會8次(A)(111年6月17日至111年12月31日)，委員出列席情形如下：

114年度第3屆提名委員會開會5次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第4屆提名委員會開會7次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

114年度第3屆誠信經營委員會開會1次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第4屆誠信經營委員會開會3次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第3屆提名委員會開會13次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第3屆誠信經營委員會開會3次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

112年度第3屆提名委員會開會8次(112年1月1日至112年10月31日)，委員出列席情形如下：

111年度第2屆提名委員會開會5次(A)(111年1月1日至111年6月17日)，委員出列席情形如下：

111年度第3屆提名委員會開會9次(A)(111年6月17日至111年12月31日)，委員出列席情形如下：

114年度第3屆誠信經營委員會開會1次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第4屆誠信經營委員會開會3次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

114年度第2屆企業永續委員會開會1次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第3屆企業永續委員會開會6次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第3屆誠信經營委員會開會3次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

113年度第2屆企業永續委員會開會8次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

112年度第3屆誠信經營委員會開會3次(112年1月1日至112年12月31日)，委員出列席情形如下：

112年度第2屆企業永續委員會開會7次(112年1月1日至112年12月31日)，委員出列席情形如下：

111年度第2屆誠信經營委員會開會1次(A)(111年1月1日至111年6月17日)，委員出列席情形如下：

111年度第3屆誠信經營委員會開會2次(A)(111年6月17日至111年12月31日)，委員出列席情形如下：

111年度第1屆企業永續委員會開會1次(A)(111年1月1日至111年6月17日)，委員出列席情形如下：

111年度第2屆企業永續委員會開會6次(A)(111年6月17日至111年12月31日)，委員出列席情形如下：

114年度第2屆企業永續委員會開會1次(114年1月1日至114年6月12日)，委員出列席情形如下：

114年度第3屆企業永續委員會開會6次(114年6月13日至114年12月31日)，委員出列席情形如下：

中國信託金融控股股份有限公司(中信金控)採用 AA 1000 SES 利害關係人議合標準，鑑別出「客戶」、「股東及投資人」、「政府」、「社區」、「供應商」、「員工」為六大利害關係人群組，並建立多元暢通的溝通管道，對利害關係人關切的議題進行蒐集、分析與溝通，協助利害關係人了解本公司如何實踐企業永續。

在治理與落實方面，則分為三個層次：

1. 各單位透過日常營運業務與利害關係人進行溝通，詳情請參考下表。
2. ESG 執行小組將利害關係人關切之議題，納入企業永續年度計畫日常工作執行並管理。
3. 利害關係人溝通情形、議合成效定期揭露於年度永續報告書，並呈報企業永續委員會及董事會。

114年與利害關係人溝通情形執行報告

上述與利害關係人溝通情形於「113年永續報告書」及「114年永續報告書重大永續主題鑑別結果」中，分別呈報114年 7 月 24 日、115年 1 月 27日企業永續委員會，及114年 7 月 25 日、115年 1 月 28日董事會在案。

員工滿意度調查

中國信託金控 2025 年新增投資於我國綠能產業、經我國證券櫃檯買賣中心認可之永續發展債券如下：

1. 當年度綠能產業投資

2. 當年度永續發展債券投資

113年度第2屆企業永續委員會開會8次(113年1月1日至113年12月31日)，委員出列席情形如下：

中國信託金融控股股份有限公司(中信金控)採用 AA 1000 SES 利害關係人議合標準，鑑別出「客戶」、「股東及投資人」、「政府」、「社區」、「供應商」、「員工」為六大利害關係人群組，並建立多元暢通的溝通管道，對利害關係人關切的議題進行蒐集、分析與溝通，協助利害關係人了解本公司如何實踐企業永續。

在治理與落實方面，則分為三個層次：

1. 各單位透過日常營運業務與利害關係人進行溝通，詳情請參考下表。
2. ESG 執行小組將利害關係人關切之議題，納入企業永續年度計畫及日常工作中執行並進行管理。
3. 利害關係人溝通情形、議合成效定期揭露於年度永續報告書中，並呈報企業永續委員會及董事會。

與利害關係人溝通情形執行報告

上述與利害關係人溝通情形於「112年永續報告書」、「113 年企業永續執行成效」及「113年永續報告書重大永續主題鑑別結果」中，分別呈報113年 7 月 25 日、113年 12 月 26 日企業永續委員會，及113年 7 月 26 日、113年 12 月 27 日董事會在案。